Irpf
En la empresa donde trabajo hemos recibido el 6 de febrero una factura con fecha 31/12/05 de un proveedor autónomo al que hay que hacerle retención de IRPF. Nosotros ya habíamos hecho la declaración del 4º trimestre de IRPF y también la anual y no incluimos esa factura porque no la recibimos a tiempo. El problema es que nuestro proveedor no quiere anular esa factura y hacerla con fecha de 2006, y tampoco se conforma con que aparezca la retención en el primer trimestre del 2006. El quiere que esa factura esté incluida en el 10T del 2005. ¿Se puede hacer algo?
1 respuesta
Respuesta de eduacere
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Tiene solución. Cumplimente un modelo de IRPF trimestral "mod.110" con los datos únicamente de esta factura. En la parte inferior derecha verá una casilla para marcar donde dice: "complementaria" márquela y ponga debajo el número de justificante de la que presentó el 4º trimestre.
Ahora hacemos lo mismo con el "modelo 190" cumplimentar con los datos exclusivamente de esta factura. Y en la portada, en el primer recuadro bajo los datos identificativos "la etiqueta"
Verá la misma casilla para marcar como complementaria.
Lo lleva todo al banco para que le carguen en cuenta el "modelo 110" y una vez mecanizado lo presenta todo en la Agencia Tributaria que le corresonda donde le devolverán una copia sellada.
Ahora hacemos lo mismo con el "modelo 190" cumplimentar con los datos exclusivamente de esta factura. Y en la portada, en el primer recuadro bajo los datos identificativos "la etiqueta"
Verá la misma casilla para marcar como complementaria.
Lo lleva todo al banco para que le carguen en cuenta el "modelo 110" y una vez mecanizado lo presenta todo en la Agencia Tributaria que le corresonda donde le devolverán una copia sellada.
