Modelo 100 de alguien que no ha presentado trimestrales

Os cuento: tengo que hacer la declaración de la renta de una amiga que tiene una PANADERÍA. Al principio no le fue bien, por lo que su gestor le hacia los impuestos (modelo 131, 115 y 303) pero no los pago. La declaración de la renta de 2015 si la hizo. El gestor dejo de aparecer, y ella no tiene ningún impuesto realizado en 2016 ni 2017.

Mi pregunta es: para realizar la declaración de la renta, ¿tengo qué hacerle anteriormente los impuestos para luego plasmarlo en el modelo 100?. O al ser por módulos puedo poner lo que le corresponde y luego poner que no se le han practicado retenciones.