Retenciones alquiler no ingresadas en AEAT
Es una sociedad SL que se dedica al alquiler y un inquilino no ha ingresado todas las retenciones en Hacienda, por lo que nos ha devuelto menos importe de lo que hemos solicitado en el Impto de Sociedades. ¿Qué hago con el importe que no nos devuelve hacienda y que se queda pendiente en la cuenta 4709?.
Y otra pregunta sería, que si el inquilino nos devuelve las retenciones a nosotros directamente a través de transferencia bancaria, ¿cómo la contabilizaría?.
1 Respuesta
Lo primero recomendarle se ponga en manos de un experto que le estudie su caso concreto.
Es posible que lo que tenga que hacer es recurrir la devolución. Usted esta obligado a emitir factura con la retención y el inquilino esta obligado a ingresarla en Hacienda, si no lo hace, Hacienda ha de actuar contra el, no contra usted. Siempre que este obligado a ingresar la retención.
Por lo tanto, el saldo quedara ahí pendiente de la resolución del expediente.
Pero el inquilino no le puede pagar a usted esta diferencia, lo que ha de hacer es ingresar en Hacienda, aunque sea fuera de plazo.
¿Aunque sea de hace 3 años?
Muchas Gracias
Como ya le hemos indicado, debe ponerse en manos de un experto que le estudie y ayude con su caso concreto.
Usted ha de recurrir la resolución de la devolución en tiempo y forma, y encontrara la información en el propio documento de resolución.
En ningún caso la empresa o profesional encargado de retener puede ingresarle a usted directamente este dinero.
