Contabilización del asiento del Impuesto de Sociedades de año anterior
Hola! Necesito ayuda, tengo un problema y no se como arreglarlo.
Estoy llevando la contabilidad de una sociedad. El año pasado otra persona les hizo el cierre, y al pasarme el balance y el IS de año 2005, veo que declararon unas perdidas de (-19.506,13). En el IS hicieron una serie de ajustes en la casilla de otros gastos contabilizados no deducibles (15.615,72) y Amortización libre y acelerada (3.433,51), quedando una base imponible de -456,90. Mi problema, ¿es qué no contabilizaron el asiento de IS a 31/12/2005. Como puedo arreglarlo? Muchas Gracias
Sandra
Estoy llevando la contabilidad de una sociedad. El año pasado otra persona les hizo el cierre, y al pasarme el balance y el IS de año 2005, veo que declararon unas perdidas de (-19.506,13). En el IS hicieron una serie de ajustes en la casilla de otros gastos contabilizados no deducibles (15.615,72) y Amortización libre y acelerada (3.433,51), quedando una base imponible de -456,90. Mi problema, ¿es qué no contabilizaron el asiento de IS a 31/12/2005. Como puedo arreglarlo? Muchas Gracias
Sandra
1 Respuesta
Respuesta de Jorge Herrera
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Estimada amiga. Creo que no vas a tener ningún problema, en el sentido de que al ser pérdidas y generarse un crédito por pérdidas a compensar de ejercicios anteriores, no hay intereses de demora sobre un gasto por Impuesto sobre Sociedades o Beneficio. Luego contabiliza el asiento lo antes posible, osea este año, e informa en la Memoria sobre tal hecho (siendo de buena fe), no creo que te pase nada en absoluto. Pero vete a una oficina de la Agencia Tributaria o llama por teléfono e informate. No olvides finalizar y valorar esta respuesta por favor al final de esta página de acuerdo a tu criterio. Recibe un saludo y ya sabes donde encontrarme cuando necesites algo, para ayudarte con muchísimo gusto.
