Revisión de asientos

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¿Cómo realizo la contabilización del impuesto sobre beneficios?

La empresa ha obtenido un beneficio de 21.000 €. El tipo impositivo que aplica es del 25 %. Tiene una deducción por contratación del primer trabajador por 3.000 € y los saldos de las cuentas 4745. Créditos por pérdidas a compensar por 300 € y 473....
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¿Trabajos realizados contra reservas?

Con el resultado del año pasado, se ha creado un fondo de reserva voluntaria, en la cual la junta comenta en el acta que se descontará unos trabajos de reparaciones. La cosa es que empiezan a llegar esas fras y entiendo que debería de llevar las...
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Contabilidad de comprobación de IVA por la AEAT y tratamiento en el Impuesto de Sociedades

La Sociedad en cuestión ha tenido durante el 2016 un expediente de comprobación del IVA del ejercicio 2012 por parte de la AEAT, realizando ésta como resultado una liquidación paralela por ventas de contado no incluidas en el ejercicio 2012...
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Baja por error de inmovilizado

Por error se dio de baja del inmovilizado material, un partida, (concretamente la de mobiliario) (aunque las amortizaciones estaba todas hechas y solo aparecía el valor residual) cuando debió darse de baja otra partida. Esto es una sociedad, esto se...
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Inmovilizado no incluido en la apertura del nuevo año

El tema es el siguiente, en 2010 se compro un elemento de transporte, la empresa que lo adquiere esta en módulos, esta empresa cambio de gestoría el 01-01-2012 y esta puso a 01-01-2012 el inmovilizado que quiso. Mi sorpresa es que ahora hemos vendido...
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Asiento de capitalización de resultados del 2009

En el balance de sumas y saldos del 2010 me sale en la cuenta 129 el resultado del ejercicio del 2009, apreciaría mucho si alguien me dijese como corregir esto.
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¿Contabilizar asiento contable modelo 200 negativo?

A tod@s, Seguro que la pregunta es un poco... Pero estoy bloqueado. ¿Modelo 200 negativo con los siguientes importes como se contabilizaría? ¿Qué asientos tendría que hacer?: RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS: -4.721,92 Impuesto sobre beneficios: 1.180,48...
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Reparto de Beneficios en Empresa

Quisiera saber como resolver este ejemplo. Sobre todo saber si a la hora de repartir reparto el beneficio del ejercicio anterior o la suma del ejercicio anterior y anteriores. Gracias. Este es el ejemplo: 1.- Indica cómo se distribuirá el remanente...
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Ret.alquil. Como lo deduzco de I.Sociedades

Quisiera saber como contabilizar las retenciones que me han practicado de alquileres, así como de intereses bancarios cta 473. Cuando el resultado de Impuesto Sociedades es negativo. Muchas gracias
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Contabilizar impuesto de sociedades

El mpuesto de sociedades que contabilizo en la 630 es de -60790.37 ( perdidas), pero por unas diferencias temporales ( por haber amortizado fiscalmente más que contablemente), realmente este año el impuesto de sociedades es de -67997.63. ¿Cómo...
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