Nóminas, dietas, autónomos...
Llevo poco en la empresa y no entiendo muy bien como contabilizaba las nóminas la persona que había antes. Me preguntaba si alguien por aquí podría ayudarme.
El laboral nos pasa el resumen de cada mes y por ejemplo el total de abril de 2010 fue éste:
Salario: 35021.29
Incentivo: 1396.00
Autónomo: 298
Antig. Consolidada: 247.60
P. Transporte: 2056.32
Complemento enf/acc: 586.93
Kilometr: 75
Descuento: 221.04
Dietas: 3445.77
IT1 accidente: 1418.31
t. Devengos: 55750.09
Dcto. S.S: 3071.23
IRPF: 5210.32
ANTICIPOS: 125
T.DESCTOS: 8627.59
LIQUIDO: 47122.50
Base c.c: 48214.43
BASE ACC: 48249.03
BASE IRPF: 52304.32
COSTE S.S: 11378.63
COSTE ACC: 5827.77
PRESTACIONES: 1418.31
TOTAL S.S: 15788.09
TOTAL: 71538.18
El asiento que se realizaba era este:
640 SUELDOS Y SALARIOS: 55750.09 A 475 H.P ACREED.P/RETENC: 5210.32
649 OTROS GASTOS SOCIALES: 298 476 ORGAN S.S ACREEDORES: 3071.23
644 DIETAS Y GASTOS DE VIAJE: 3445.77 465 REMUN PTES PAGO: ¿51212.31?
642 SEGURIDAD SOCIAL EMPRESA: 15788.09 476 ORGAN S.S ACREEDORES: 15788.09
Pero por lo que yo entiendo, este asiento dista mucho de cómo debería ser en realidad.
El laboral nos pasa el resumen de cada mes y por ejemplo el total de abril de 2010 fue éste:
Salario: 35021.29
Incentivo: 1396.00
Autónomo: 298
Antig. Consolidada: 247.60
P. Transporte: 2056.32
Complemento enf/acc: 586.93
Kilometr: 75
Descuento: 221.04
Dietas: 3445.77
IT1 accidente: 1418.31
t. Devengos: 55750.09
Dcto. S.S: 3071.23
IRPF: 5210.32
ANTICIPOS: 125
T.DESCTOS: 8627.59
LIQUIDO: 47122.50
Base c.c: 48214.43
BASE ACC: 48249.03
BASE IRPF: 52304.32
COSTE S.S: 11378.63
COSTE ACC: 5827.77
PRESTACIONES: 1418.31
TOTAL S.S: 15788.09
TOTAL: 71538.18
El asiento que se realizaba era este:
640 SUELDOS Y SALARIOS: 55750.09 A 475 H.P ACREED.P/RETENC: 5210.32
649 OTROS GASTOS SOCIALES: 298 476 ORGAN S.S ACREEDORES: 3071.23
644 DIETAS Y GASTOS DE VIAJE: 3445.77 465 REMUN PTES PAGO: ¿51212.31?
642 SEGURIDAD SOCIAL EMPRESA: 15788.09 476 ORGAN S.S ACREEDORES: 15788.09
Pero por lo que yo entiendo, este asiento dista mucho de cómo debería ser en realidad.
1 Respuesta
Respuesta de Mogar Mogar
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¿Sabes de dónde salen los totales devengos? No consigo encontrar que es lo que está sumando.
¿Podría ser que se incluyera algún prorrateo de pagas extras?
¿Podría ser que se incluyera algún prorrateo de pagas extras?
El total sale de la suma de todos los devengos de las nominas de los trabajadores, digamos que es el bruto.
Lo que no veo es qué conceptos agrupa. Da la impresión de qué el total devengos incluye un prorrateo de las pagas extraordinarias, pero no se ve ese concepto.
Supongo que el total líquido te cuadra con el pago mensual, ¿verdad? Con lo cual se te quedará un resto pendiente de pagar. ¿Has comprobado si, al realizar los pagos de las pagas extraordinarias, el saldo se queda a cero?
En cualquier caso, ahí tienes una pregunta que transmitir a laboral, ya que lo suyo es que el total devengos sea la suma del salario, incentivos, pluses, complementos... pero en tu caso esto no está tan claro...
Supongo que el total líquido te cuadra con el pago mensual, ¿verdad? Con lo cual se te quedará un resto pendiente de pagar. ¿Has comprobado si, al realizar los pagos de las pagas extraordinarias, el saldo se queda a cero?
En cualquier caso, ahí tienes una pregunta que transmitir a laboral, ya que lo suyo es que el total devengos sea la suma del salario, incentivos, pluses, complementos... pero en tu caso esto no está tan claro...
Las pagas extraordinarias están incluidas en el sueldo (es una empresa de construcción) por lo que están incluidas en el total devengos. El total líquido cuadra con el pago mensual pero lo que no cuadra con el total liquido son las remuneraciones pendientes de pago, y yo pensaba que eso debería de cuadrar.
Pues si todo es como dices, todo apunta a que el asiento está mal hecho y sobra gasto. Siento no poder ayudarte más
