Santiago Garcia Devesa

Ufff, eso que me quieres mandar, en mis circunstancias, podría ser malinterpretado. Dejémoslo en un abrazo fuerte... A ver, en el asiento de cierre solamente deben aparecer las cuentas con saldos, las otras ya no tienen que aparecer. Es fácil.

Las cuentas a utilizar son las mismas que para cualquier otra empresa: los suministros a la 628, el teléfono a la 629, etc. Y efectivamente, al no deducir el IVA por ser, a efectos de este impuesto, consumidores finales, pasa el gasto por el total de...

¿El descuadre es porque el banco cobra una comisión por ingresar el talón o porque el cliente se ha aplicado un pequeño auto-descuento? Si es el primer caso, cuadra el ingreso con el gasto bancario, a la cuenta 626, si es el segundo caso, lo mismo...

Te equivocas. Primero anulas las anteriores (todo al 31/12): 84.000 (710) a (330) 84.000 y luego contabilizas las actuales 73.000 (330) a (710) 73.000 Y la diferencia ya pasará, al cuadrar las cuentas de ingresos y gastos, a la pérdida o la ganancia...

Puede ser, pero yo no soy adivino, no lo puedo saber, ya que no tengo tus papeles delante. Si es así y no declaraste la venta, ahora deberías hacer una complementaria para rectificar ¿no te parece?

Pues sí, ahí está bien. Lo que pasa es que debes saber que las operaciones vinculadas tienen un tratamiento fiscal y contable extraordinario y excepcional, que es muy concreto y sobre el que la Agencia Tributaria está muy encima. En la memoria...

La cuenta 477 y la cuenta 472 se cuadran con las declaraciones de IVA. Si después de contabilizar las declaraciones, estas cuentas no quedan cuadradas, algo hiciste mal. Repasa el tema, no sea cosa que declararas mal el IVA.

A ver, si tienes saldo en la 4750, ese saldo deberías haberlo pagado! SOlamente puedes compensar iva a pagar con iva a devolver de ¡Trimestres anteriores! Al revés no funciona. Mira si pagaste el IVA, y si no tienes un problema.

No hay problema, Marisol. Tienes un año desde la fecha de emisión de la factura para deducir su IVA. Lo que suelo hacer yo, cuando se me presenta un caso similar, es contabilizar la factura el primer día del trimestre en curso (ahora lo haría el 1/4)...

Sin factura, olvídate. ¿Cómo demuestras que son gastos de la sociedad?