Mod 110
Gracias de antemano. Mi pregunta es la siguiente:
En 2004 existía una factura con retenciones, pero hasta ahora no la hemos tenido. No presentamos el día 20 el modelo 110, porque no había ninguna retención. Y ahora nos damos cuenta de que solo está esa factura, ¿la base imponible es de 90? Y la retención solo es de 13,50. Que me aconsejas que hagamos, presentar el mod 110 ahora, y el 190 ahora, solo con esa factura, ¿o dejarlo sin presentar?
Gracias.
En 2004 existía una factura con retenciones, pero hasta ahora no la hemos tenido. No presentamos el día 20 el modelo 110, porque no había ninguna retención. Y ahora nos damos cuenta de que solo está esa factura, ¿la base imponible es de 90? Y la retención solo es de 13,50. Que me aconsejas que hagamos, presentar el mod 110 ahora, y el 190 ahora, solo con esa factura, ¿o dejarlo sin presentar?
Gracias.
Respuesta de Fernando Contable
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Si presentas una complementaria o fuera de plazo te van a cargar intereses.
Yo lo declararía este año la reteción se realiza cuando se paga y no cuando se recibe la factura.
Yo lo declararía este año la reteción se realiza cuando se paga y no cuando se recibe la factura.
