No me cuadra contabilización nomina en contaplus
A ver si alguien me puede echar una mano. Siempre he contabilizado las nóminas de la misma forma y nunca he tenido problemas y siempre me ha cuadrado.
Antes tenia una nómina de un trabajador con los siguientes datos:
Sb: 1644,04€
Sst: 114,23
Irpf: 164,40
Salario neto: 1.365,41
Contabilizaba así:
640 (1644,04)
642 (80,84) resultado de 114,23 que paga trab - 195,07 que paga la empresa
a
476 (195,07
4751 (164,40)
465 (1.365,41) así siempre me ha cuadrado en Contaplus.
Ahora se ha modificado el salario y ha quedado de la siguiente forma:
Sb 1.100€
Sbt 81,49
Irpf 165,00
Salario Neto: 853,51€
Bien, pues si lo contabilizo igual:
640 (1.100)
642 0 (81,49 del trabajador - 81,49€ que paga la empresa
a
476 (81,49)
4751 (165)
465 (1.007,37) descuadre de 153,86 al Debe... No entiendo qué hago mal. ¿Alguien me dice qué puedo hacer para que cuadre el asiento con lo que realmente se le paga al trabajador?
Antes tenia una nómina de un trabajador con los siguientes datos:
Sb: 1644,04€
Sst: 114,23
Irpf: 164,40
Salario neto: 1.365,41
Contabilizaba así:
640 (1644,04)
642 (80,84) resultado de 114,23 que paga trab - 195,07 que paga la empresa
a
476 (195,07
4751 (164,40)
465 (1.365,41) así siempre me ha cuadrado en Contaplus.
Ahora se ha modificado el salario y ha quedado de la siguiente forma:
Sb 1.100€
Sbt 81,49
Irpf 165,00
Salario Neto: 853,51€
Bien, pues si lo contabilizo igual:
640 (1.100)
642 0 (81,49 del trabajador - 81,49€ que paga la empresa
a
476 (81,49)
4751 (165)
465 (1.007,37) descuadre de 153,86 al Debe... No entiendo qué hago mal. ¿Alguien me dice qué puedo hacer para que cuadre el asiento con lo que realmente se le paga al trabajador?
1 respuesta
Respuesta de Articas Servicios Integrales
1
El problema lo tienes en cómo estás contabilizando la seguridad social del trabajador. En el primer caso:
Salario bruto: 1644,04 ( cuenta 640 al debe)
Seg social trabajador: 114,23 (cuenta 476 al haber)
IRPF: 164,40 (cuenta 4751 al haber)
Salario neto: 1365,41 (cuenta 465 al haber)
Seg social empresa: 80,84 (cuenta 642 al debe)
Seg social empresa: 80,84 (cuenta 476 al haber)
Si te fijas en la 476 tendrás 114,23 + 80,84 que tiene que coincidir con los seguros sociales que pagas al mes siguiente
En el segundo caso:
Salario bruto: 1100 (cuenta 640 al debe)
Seg social trabajador: 81,49 (cuenta 476 al haber)
Irpf: 165 (cuenta 4761 al haber)
Salario neto: 853,51 (cuenta 465 al haber)
Seg social empresa: me falta el importe ya que no lo indicas en tu ejemplo (cuenta 642 al haber) y este mismo importe se llevará a la cuenta 476 al haber
Ten en cuenta que existen dos tipos de seguridad social distinta: una la que se le descuenta al trabajador de la nomina y otra que paga la empresa (es un mayor gasto además del salario bruto del trabajador)
Salario bruto: 1644,04 ( cuenta 640 al debe)
Seg social trabajador: 114,23 (cuenta 476 al haber)
IRPF: 164,40 (cuenta 4751 al haber)
Salario neto: 1365,41 (cuenta 465 al haber)
Seg social empresa: 80,84 (cuenta 642 al debe)
Seg social empresa: 80,84 (cuenta 476 al haber)
Si te fijas en la 476 tendrás 114,23 + 80,84 que tiene que coincidir con los seguros sociales que pagas al mes siguiente
En el segundo caso:
Salario bruto: 1100 (cuenta 640 al debe)
Seg social trabajador: 81,49 (cuenta 476 al haber)
Irpf: 165 (cuenta 4761 al haber)
Salario neto: 853,51 (cuenta 465 al haber)
Seg social empresa: me falta el importe ya que no lo indicas en tu ejemplo (cuenta 642 al haber) y este mismo importe se llevará a la cuenta 476 al haber
Ten en cuenta que existen dos tipos de seguridad social distinta: una la que se le descuenta al trabajador de la nomina y otra que paga la empresa (es un mayor gasto además del salario bruto del trabajador)
