Mogar Mogar

Mogar Mogar

Responsable de contabilidad gran empresa Ex Auditor financiero
 43,4K puntos  Madrid, España @agarmo desde - visto

Respuestas en Contabilidad

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Como contabilizo una subvención

Al ser una subvención de explotación, que te subvenciona un gasto, yo sólo registraría la parte que te vayan concediendo contra una cuenta de ingresos directamente (572 a 740).
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Cuenta contable de existencias, valoración de las mercaderías de la empresa

Normalmente las existencias se compran y luego se mantienen o no en existencias. Luego primero: Compras a Proveedores/Bancos Y si las mantienes en el almacén Existencias a Variación de existencias
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Aportación familiar

Si la deuda es a corto plazo puedes usar la 5135, si es a largo plazo la 1635. Si no devenga intereses no es necesario el modelo 123
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Dividendos de acc extranjeras

Importe recibido (572 bancos) Importe retenido en extranjero (631 Impuestos pagados en extr) Importe retenido en España (473 Retenciones y pagos a cuenta IS) A (76 Ingresos por dividendos) Total dividendo
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E contabiliza el 4º trim de iva

Tienes que saldar las cuentas 477 (IVA repercutido), 472 (IVA soportado), 470 (IVA a compensar) contra una 475 de IVA a pagar
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Deducción Doble Imposición Tipo Impositivo

Conviene corregirlo ahora que te acuerdas, ya que si no, cuando lo recuperes tendrás que tirar de memoria para saber por qué se produce el descuadre. Además, así lo dejas correcto por si mañana tú no estás y lo tiene que hacer otra persona.
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Venta inmueble

Tienes que dar de baja el activo. El resultado por venta de inmovilizado es la resta del precio menos los costes.
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Negativa a permitir auditoria

Si los socios son mayoría, echar a los administradores. Como supongo que no es el caso, expresar claramente en la junta su disconformidad con las Cuentas Anuales por falta de información sobre las mismas. No sé si os queda alguna salida legal...
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Asiento apertura mal

La cuenta de bancos no tiene por qué coincidir con el extracto, puede haber movimientos que estén en contabilidad y no en el extracto o al revés. Por eso es necesario hacer conciliaciones periódicas de los bancos y tener controladas las diferencias....
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Amortización y libros

Tienes que dar de baja el activo y la diferencia entre el precio de venta y el coste es una pérdida en inmovilizado intangible. Yo la sacaría a cero, así evitas problemas y preguntas en el Registro