Impuestos de sociedades

Hola llevo la contabilidad de unas empresas, y siempre he tenido un asesor y ahora que no lo tengo me encuentro un poco perdida, mi consulta es sobre el impuesto de sociedades, en el 2007 se hizo el impuesto pero no se contabilizó, la empresa dio bº, pero tengo perdidas de años anteriores en la 121, como lo compenso contablemente, si puedes me pones un ejemplo, gracias