Anónimo
Fondos inversion a c/p
Buenos días:
La cuestión que le planteo es la siguiente.
Mi empresa se suscribe a fondo de inversión de renta fija a corto
plazo por un valor de 280.000 euros el día 14/07. El número de
participaciones es de 34.515,208017 y el importe de cada una asciende a
8,112366.
El 24/07 tiene lugar un reembolso en el banco de 229.989,77. Desglose:
Venta de 28344,454629 participanes por 8,114462 euros que asciende
a un total de 230.000 euros. Hacienda nos retiene 10,69 euros.
Posteriormente el banco el día 27/07 nos quita 0,46 euros de la cuenta
por importe complementario.
Si me guiara un poco se lo agradecería. Supongo que lo primero de todo es sacar los beneficios de la venta.
Suscripción
540 a 572
Reembolso
572 a 540
473 760
¿Dónde debería incluir el importe complementario? Gracias de antemano.
La cuestión que le planteo es la siguiente.
Mi empresa se suscribe a fondo de inversión de renta fija a corto
plazo por un valor de 280.000 euros el día 14/07. El número de
participaciones es de 34.515,208017 y el importe de cada una asciende a
8,112366.
El 24/07 tiene lugar un reembolso en el banco de 229.989,77. Desglose:
Venta de 28344,454629 participanes por 8,114462 euros que asciende
a un total de 230.000 euros. Hacienda nos retiene 10,69 euros.
Posteriormente el banco el día 27/07 nos quita 0,46 euros de la cuenta
por importe complementario.
Si me guiara un poco se lo agradecería. Supongo que lo primero de todo es sacar los beneficios de la venta.
Suscripción
540 a 572
Reembolso
572 a 540
473 760
¿Dónde debería incluir el importe complementario? Gracias de antemano.
1 respuesta
Respuesta de Marceline Marcy
1
En pureza contable, el registro de lo sucedido es:
REEMBOLSO (24/07):
572=229.989,77
473=10,69
a 540=229.940,59 (Partic.vendidas por precio.i)
a 760=59,87
COMPLEMENTARIO (27/07):
Asiento con dos apuntes al haber, el importe asentado en 760 va con signo (-) ajustando el apunte de de ingreso en REEMBOLSO a su importe final, pues esos 0,46 no son un gasto sino un menor ingreso.
572=0,46
760= - 0,46
REEMBOLSO (24/07):
572=229.989,77
473=10,69
a 540=229.940,59 (Partic.vendidas por precio.i)
a 760=59,87
COMPLEMENTARIO (27/07):
Asiento con dos apuntes al haber, el importe asentado en 760 va con signo (-) ajustando el apunte de de ingreso en REEMBOLSO a su importe final, pues esos 0,46 no son un gasto sino un menor ingreso.
572=0,46
760= - 0,46