Sacar cuetnas del balance

Buenas tardes, acabo de empezá a llevar una contabilidad de una SL y estoy cuadrando el 2010, Tengo varias cuentas del 430 en la que el saldo es a favor del cliente y de la 465 de remuneraciones pendientes que nos son reales y no hay manera de saber de donde vienen esos saldos, como puedo regularizar estas cuentas y ponerlas 0 ya que no son reales y vienen arrastrando así desde hace 2 años.