Retención a profesionales comunidad de bienes sin IVA
Hola, somos una comunidad de bienes dedicada al alquiler de vivienda y por tanto no declaramos IVA. Asumimos el IVA de compras y servicios como mayor coste. En el caso de servicios profesionales estos presentan factura con IVA y retención. La retención entiendo que se aplica a la base sin IVA. En nuestra contabilidad no veo como imputarlo porque no contabilizamos el IVA y el programa calcula la retención sobre el importe total (con IVA) en lugar de sobre la base, lo que no se corresponde con las facturas. ¿Debe hacerse así? Gracias
1 Respuesta
Gracias, solo una aclaración: El IVA del profesional que asumo como mayor gasto se lo añado al importe de la factura en el mismo apunte o se contempla en otro apartado?
Usted hace un primer apunte, indicando IVA 0, para que pueda introducirlo en su programa informático, con la retención correspondiente.
Luego, hace otro apunte correspondiente solo al IVA, pero como no es deducible, no usa una cuenta de IVA, sino el importe como mayor gastos, por ejemplo de profesionales independientes.
