IRPF de una factura no declarado en 2012
Somos una fundación sin ánimo de lucro que nos dedicamos a la atención a personas con discapacidad en una residencia en Pozuelo. En diciembre de 2012 realizamos una acción formativa para trabajadores y familias y emitimos una factura cuyo IRPF, por error, no declaramos en el correspondiente 111 de ese mes. ¿Cómo podríamos regularizar esa situación?..
Muchísimas gracias de antemano
Un saludo
Adela Sánchez-Casas
1 Respuesta
Si ustedes emiten la factura, es a ustedes a quienes hacen la retención y por lo tanto, a quienes se les retiene y no tienen que presentar estos datos en el modelo 111.
Si es una factura que ustedes son los clientes, deberían presentar una declaración complementaria del periodo correspondiente y modificar el resumen anual... si son de poco importe, en ocasiones se mete en el trimestre actual...
En primer lugar, muchísimas gracias por la rapidez de su respuesta. En este caso nosotros somos los clientes. La cantidad que tendríamos que declarar sería unos 400 euros, pero necesitamos que lo que hagamos sea totalmente legal. porque tenemos las cuentas auditadas y las sometemos a análisis de transparencia, por lo que no podemos hacer ninguna operación que esté fuera de lo exigido por la normativa vigente.
Muchas gracias de nuevo.
Un saludo
Adela Sánchez-Casas
PUes tendrán que presentar declaración complementaria de ese trimestre y del resumen anual de retenciones.
