Anónimo
Contabilizar factura con fecha de otro año
Buenos días,
Necesito que me aclaren un lío de Factura de prestación de servicios.
Los servicio nos los prestó un empresa ( S.L.) en Diciembre de 09 y nosotros lo queremos meter en este año como gasto para el Impuesto de sociedades, pero la empresa nos facutra con fecha de Enero 010 con lo cual es ingreso para ellos pero en el 2010.
¿Habrá diferencia en el modelo 347 entre ellos y nosotros?
¿Lo contabilizo en la cta 607 porque es empresa en el mes de Diciembre 09?
Si la empresa nos cambia los datos ya declarados en el iva 4T - 09, ¿puedo compensar en el 1T - 2010?
Muchas gracias
Necesito que me aclaren un lío de Factura de prestación de servicios.
Los servicio nos los prestó un empresa ( S.L.) en Diciembre de 09 y nosotros lo queremos meter en este año como gasto para el Impuesto de sociedades, pero la empresa nos facutra con fecha de Enero 010 con lo cual es ingreso para ellos pero en el 2010.
¿Habrá diferencia en el modelo 347 entre ellos y nosotros?
¿Lo contabilizo en la cta 607 porque es empresa en el mes de Diciembre 09?
Si la empresa nos cambia los datos ya declarados en el iva 4T - 09, ¿puedo compensar en el 1T - 2010?
Muchas gracias
1 Respuesta
Respuesta de sakyamuni
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La 607 está bien, claro que habrá diferencia en el 347 (si son más de 3000 euros), te cambie o no te cambie la factura tú tienes que compensarlo en alguna declaración, ya sea la última del 2009 o la primera del 2010 quitándolo o poniéndolo de la que no sea correcta mediante complementaria si es necesario pero no puedes compensarlo dos veces.